ליווי אסטרטגי והוליסטי ללקוחות עושר ו-Family Offices להמשכיות עסקית ומורשת משפחתית
בעולם שבו עסקים משפחתיים מהווים את הלב הפועם של הכלכלה, EY מציעה מערך שירותים ייחודי למשפחות יזמיות המבקשות לשמר את הצלחתן ולהניע אותה קדימה לדורות הבאים. צוות המומחים שלנו מבין את המורכבות של ניהול עסק משפחתי – שמירה על המורשת לצד חידוש, איזון בין צורכי ההון של העסק לבין נזילות בעלי המניות, והבטחת מעבר חלק של בעלות והובלה לדור הבא.
באמצעות גישה משולבת ומגוון תחומי התמחות: צמיחה עסקית, מימון והון החברה, העברה בין-דורית ונזילות לבעלי מניות, אנו מסייעים למשפחות לתכנן ולהוציא לפועל אסטרטגיות ארוכות טווח. התהליך מתחיל בהבנה עמוקה של הצרכים והאתגרים הייחודיים של כל משפחה ועסק, וכולל בניית פתרונות מותאמים לניהול נזילות באמצעות כלים אנליטיים מתקדמים ומתודולוגיות ייעודיות לעסקים משפחתיים.
מה EY יכולים לעשות עבורכם?
שירותי הייעוץ של EY ל-Family Office מציעים גישה הוליסטית לשימור המורשת המשפחתית שלכם. בין אם אתם מקימים Family Office חדש, מפרידים את פעילות ה- Family Office מהעסק המשפחתי, או משדרגים Family Office קיים. חשוב לבחון כיצד אתם מגנים על עתידכם הפיננסי ועל המורשת של משפחתכם לדורות הבאים. אנו מעניקים ייעוץ וליווי רציף בכל שלבי הפיתוח והיישום, תוך דגש על קיימות ארוכת טווח ושימור המורשת.
הבנת הצרכים שלכם
אנו מבינים שכל Family Office הוא ייחודי. השיקולים המשפחתיים הם המנחים את קבלת ההחלטות ואת הכיוון העתידי. תפקידנו הוא לתמוך במורשת Family Office שלכם באמצעות מחקרים מותאמים אישית, דוחות וניתוחים מקצועיים. אנו מתמקדים בתחומים מרכזיים שיסייעו לכם בזיהוי אתגרים, בהגדרת תהליכים ליישום שיפורים, ובבניית הדרך להצלחה וקיימות ארוכת טווח של המשפחה.
הגישה המשולבת שלנו מאפשרת לנו לגלות הזדמנויות נסתרות ולחשוף סיכונים שעלולים היו להתפספס אם היו נבדקים כל אחד בנפרד.
תחומי ההתמחות שלנו:
תכנון והקמה של Family Office:
מבנה, תהליכים, מדיניות ותפעול.
תכנון אסטרטגי ועיצוב מבנה משפחתי ועסקי:
יצירת אמנה משפחתית, סדרי עדיפויות ויעדים רב-דוריים.
הערכת סיכונים ותכנון מתקדם: ניתוח חשיפות פיננסיות, טכנולוגיות ותפעוליות באמצעות מתודולוגיות EY.
תכנון טכנולוגי ותמיכה:
פיתוח פתרונות שליטה, דיווח וניהול נתונים חכמים.
ממשל תאגידי והעברה בין-דורית:
עיצוב מנגנונים לשימור הנהגה, בעלות וערכים משפחתיים.
שירותים מנוהלים:
ייעול תהליכי מס, ממשל, משאבי אנוש וטרנספורמציה דיגיטלית.
EY מלווה אותך לאורך כל הדרך עם סל שירותים מקיף:
תכנון אסטרטגיית עושר בין-דורית
לימוד וניתוח צרכים – הכרת המשפחה, מיפוי הרצונות והצרכים של בני הדור המוביל ושל שאר בני המשפחה, מיפוי כלל נכסי המשפחה לסוגיהם השונים.
גיבוש "אמנה משפחתית"- גיבוש של מערכת מסמכים המותאמים לצרכי המשפחה בשיתוף פעולה עם גורמים מקצועיים נוספים לבניית מנגנון לשילוב בני ובנות הדורות הבאים בפעילות העסקית ואופן תגמולם, ובניית מודל לחלוקת נכסי המשפחה באופן המיטבי מחד והשוויוני מאידך, כולל קביעת מנגנוני בעלות משותפת ומנגנוני היפרדות ברורים ומוסדרים.
ליווי והטמעה – ליווי המשפחה בהטמעת תהליך ההעברה הבין דורית, הסדרת מנגנון לבחינת הצורך בעדכון התוכנית אחת לתקופה, לאור השינויים בצרכי המשפחה, בצרכים העסקיים, ברגולציה ובחקיקת מס.
ממשל תאגידי בניהול העסקים המשפחתיים (Family Governance)– לווי המשפחה בהטמעת ממשל תאגידי לרבות קבעת מנגנוני פיקוח וניהול באמצעות דירקטוריון והנהלה מקצועיים על מנת לשמר את העסקיים המשפחתיים לאורך שנים רבות.
ניהול סיכונים ורגולציה
שירותי רגולציה, ציות וניהול סיכונים – ייעוץ מפורט בהקמה, התאמה והטמעה של מנגנוני FATCA, CRS, AML ו-KYC, כולל בניית מדיניות, נהלים פנימיים ותהליכי עבודה בהתאם לדרישות הרגולטוריות הבינלאומיות.
ניתוח והערכה שוטפת של סיכוני Compliance
כולל זיהוי מוקדם של פערים ופיתוח פתרונות מותאמים להפחתת סיכונים, תוך שימוש בכלים מתקדמים לניתוח סיכונים.
ליווי מלא ומקצועי בתהליך פתיחת חשבונות בנק מקומיים ובינלאומיים – הכנת המידע הדרוש להגשה וניהול המעקב עד להשלמת התהליך בניית ה- case לצמצום סיכוני AML וטיפול במורכבות הנובעת מסנקציות המוטלות על ידי מדינות שונות (ארה"ב אירופה ומדינות אחרות), קשר מול הבנקים וסיוע במתן מענה לדרישות ספציפיות.
ביצוע בדיקות נאותות (Due Diligence) מקיפות – לעמידה בדרישות רגולטוריות במדינות שונות, לרבות הערכת סיכון נגד הלבנת הון ומימון טרור, ובחינת הציות לחוקים המקומיים.
סיוע בהכנה והגשת דיווחים תקופתיים – עבור רגולטוריים ו/או לרשויות הרלוונטיות, תוך קיום בקרה פנימית על איכות הנתונים המדווחים ותהליכי העבודה הפנימיים.
בניית תוכנית הכשרה והדרכה – התוכנית מותאמת לצוותים הפנימיים בנושא Compliance וניהול סיכונים, הכוללת עדכונים רגולטוריים, התמודדות עם אתגרי Compliance ויישום נהלי עבודה מיטביים.
שרותי מס ישראלי – ייעוץ המס כלל מגוון רחב של שירותים אשר המרכזיים בהם הינן:
- תכנון מס אישי למשפחה וליחידים
- ייעוץ ותכנון מס לתאגידים משפחתיים
- טיפול במיסוי מקרקעין, כולל רכישה ומכירה של נדל"ן
- ליווי בהסדרים מול רשויות המס, כולל דיוני שומות והסדרי מס מיוחדים
- ייעוץ לגבי הטבות מס והשקעות מועדפות ובחינת אלטרנטיבות השקעה ומבני מס.
- ייעוץ לגבי בחינת מסלולי השקעה ובחירת ישויות ההשקעה (פידרים) מועדפים
- הגשת דיווחים תקופתיים ושנתיים, הצהרות הון ודוחות שנתיים למס הכנסה
שרותי מס אמריקאי – ייעוץ המס כלל מגוון רחב של שירותים אשר המרכזיים בהם הינן:
- תכנון מס ליחידים אזרחי ארה"ב ותושבים זרים בעלי פעילות בארה"ב
- תכנון מס ביחס להשקעות, ירושות ומתנות בארה"ב
- דיווחי FBAR (Foreign Bank Account Reporting) ודיווחי FATCA
- טיפול במיסוי נאמנויות בארה"ב ומחוצה לה
- ייעוץ בנושא מיסוי ירושות ומתנות (Estate & Gift Tax Planning)
- הגשת דוחות מס שנתיים בארה"ב (Federal & State)
שרותי מס בין-לאומיים – ייעוץ המס כלל מגוון רחב של שירותים אשר המרכזיים בהם הינן:
- ייעוץ לתכנון מבני מס בינלאומיים למשפחות המחזיקות נכסים והשקעות בחו"ל
- אופטימיזציה מיסויית בהקמת וניהול נאמנויות וקרנות השקעה בינלאומיות
- סיוע בהתמודדות עם סוגיות אמנות מס וכפל מס
- ליווי ביישום דרישות דיווח בינלאומיות כגון CRS ו- BEPS
- ייעוץ מיסוי בהעברות הון בין מדינות
- תכנון מס לרילוקיישן ותושבות בינלאומית
תכנון והקמת נאמנויות במסגרת ניהול העושר – במסגרת השירותים בתחום זה, אנו מלווים אתכם באופן צמוד ומקיף כדלהלן:
- ייעוץ מפורט לגבי סוגי הנאמנויות (נאמנות משפחתית, נאמנות השקעה, נאמנות
למטרות פילנתרופיות) - בניית מבנה נאמנות מותאם לפי צורכי המשפחה.
- ליווי בתהליך הקמת הנאמנות כולל בחירת נאמנים בארץ ובחו"ל בהתאם הצורך אשר פועלים איתנו בשיתוף פעולה מלא
- ניסוח הסכם נאמנות והסדרי פיקוח ובקרה על הנאמנות לרבות דוחות בקרה
תקופתיים למוטבים - ייעוץ בנושא ניהול, תחזוקת ותפעול הנאמנויות לאורך זמן
- ייעוץ מס הקשור לנאמנויות ברמה המקומית והבינלאומית
ליווי הוליסטי לפעילות השוטפת:
- שירותי CFO פרטי, כולל ניתוח פיננסי, תכנון ובקרה פיננסית, וניהול תזרים מזומנים
- שירותי חשבות פרטית, הכוללים הכנת דוחות כספיים, ניהול תקציבים וביצוע בקרה חשבונאית
- הכנה והגשה של דיווחים שוטפים ותקופתיים של פורטפוליו ההשקעות
- מתן ייעוץ שוטף לגבי הפעילות היומיומית, כולל מעקב ביצועים ובקרה פיננסית
- סיוע בבחירת מנהלי השקעות, כולל בדיקות רקע, ניתוח יכולות ועמידה בקריטריונים מוגדרים מראש
- איתור והתאמה של מוצרי השקעה ייחודיים המותאמים לפרופיל הסיכון ולמטרות הפיננסיות של המשפחה
- פיקוח על הניהול השוטף של השקעות ונכסים פיננסיים על מנת להבטיח יעילות ואופטימיזציה מתמשכת
ליווי עסקי ואסטרטגי
- ייעוץ וליווי בעסקאות רכישה, מיזוגים ומכירות אסטרטגיות של נכסים ועסקים
- בניית אסטרטגיית צמיחה הכוללת זיהוי הזדמנויות השקעה חדשות והתפתחות שווקים
- הכנת נכסים ועסקים למכירה, כולל הערכות שווי, שיפור מבני פעילות ומיצוי הפוטנציאל העסקי
- ליווי מלא בתהליכי מימוש נכסים, כולל ייעוץ בניהול המשא ומתן ובדיקות נאותות
- סיוע בבחירת ויצירת קשרים עם בנקים להשקעות, גופי מימון ושותפים עסקיים מתאימים
- תמיכה בניהול סיכונים עסקיים ואסטרטגיית צמיחה משפחתית
שירותי ייעוץ, מיסוי פנסיוני ותכנון פנסיה – ייעוץ פרישה אישי ומדויק כולל טיפול מלא מול רשות המסים:
- טרום תכנון פרישה (גילאי 50+)
- תכנון פרישה מדומה (בדיקת כדאיות וצורך לקבלת כספים כבר מגיל 60)
- הליכי תכנון פרישה (ליווי וטיפול בעזיבת עבודה כולל תכנוני מס)
- טיפול בהליכים משפחתיים (תכנון פרישה ברמה המשפחתית)
- מומחיות בכל סוגי הפנסיות
